根据区委统一部署，2025年3月至6月，区委第四巡察组对区审计局党组进行常规巡察。8月12日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察集中整改进展情况予以公布。
一、整改工作基本情况
区委巡察组反馈的意见中指出存在4个方面、8个主要问题，并提出3项意见建议。区审计局党组严格对照巡察反馈问题清单，进一步细化为17个具体问题，逐项研究制定整改措施，明确责任领导、责任科室和完成时限。党组书记切实履行整改第一责任人责任，坚持亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办，带头认领重点难点问题；班子成员对照整改任务，结合分管工作抓好具体整改，全体党员干部积极参与，逐条逐项对账销号，确保条条有整改、件件有着落。截至目前，已整改完成问题17个，整改率100%。
二、区委巡察组反馈意见整改进展情况
（一）关于聚焦党中央决策部署和省委、市委、区委工作要求在基层的落实情况方面问题
1.关于研究意识形态工作不深入的问题
2022年专题会议仅对当年工作要点中涉及意识形态相关内容进行了讨论，未进行全面、深入、针对性的研究部署。
整改措施及完成情况：严格对照《中共济南市章丘区审计局党组关于贯彻落实<意识形态工作责任制的实施办法> 工作措施》（章审党组字〔2021〕2 号）要求推进整改，严格落实意识形态工作专题会议制度，9月8日，局党组专题召开意识形态工作会议，会上通报了《章丘区审计局意识形态领域风险研判报告》，深入分析评估了当前形势、主要风险点，深入研究讨论了防范化解方案，会上审议并通过了《章丘区审计局意识形态领域风险化解应对预案》，会后形成详实会议纪要，印发了任务清单，明确责任科室与完成时限，切实以闭环管理将意识形态工作责任制落到实处。
此问题已整改完成。
2.关于意识形态工作责任落实流于形式的问题
近三年的意识形态工作通报、意识形态工作总结特别是存在问题部分高度雷同。
整改措施及完成情况：建立意识形态工作年度报告“三级审核”机制，由办公室负责文件、总结等材料的起草，分管领导对内容、质量进行严格把关，最后报党组书记审定签字，形成层层把关、层层负责的工作闭环。同时，重申工作纪律，对今后通报、总结中出现的抄袭雷同问题将严肃追责问责，坚决杜绝内容重复、应付了事的形式主义问题，切实提升意识形态工作的规范性与实效性。
此问题已整改完成。
3.关于组织开展意识形态领域风险隐患排查整治,加强风险研判方面落实不力的问题
无意识形态领域风险隐患排查台账，对意识形态领域的分析研判停留在表面，缺乏针对性和深度。
整改措施及完成情况：在党组会上再次对《中共济南市章丘区审计局党组关于贯彻落实<意识形态工作责任制的实施办法>工作措施》(章审党组字〔2021〕2号)进行了传达学习，在日常工作中持续跟踪关注各类潜在风险点，每逢重要节点均开展全覆盖、地毯式风险隐患排查，并同步建立起风险动态管理台账，台账中列明各风险点具体内容、责任科室及责任人、针对性防控措施，实现风险管控全程留痕、闭环管理。同时，将意识形态风险意识教育纳入党员干部日常培训体系，通过专题讲座、案例分析等形式，有效提升干部识别、防范、化解意识形态风险的能力。
此问题已整改完成。
4.关于执行审计质量层级控制不到位的问题
分级质量控制责任落实浮于表面，未能形成有效监督闭环。
整改措施及完成情况：制发《济南市章丘区审计局审计项目全流程审计质量控制办法（试行）》（章审字〔2025〕16号），在审计项目立项、实施、复核、审理、审定等关键环节，清晰界定分管领导、审计组长、牵头科室、办公室（法规科）、审计组成员职责权限、质量评价标准及追责情形，构建起权责明晰的分级责任质量控制体系，各层级质量控制责任清晰明确，实现工作闭环无缝衔接。对兼职审理员队伍进行优化调整，研究确定由各科室政治素质好、业务能力强的5名业务骨干担任兼职审理员，更好地协助法规科提升业务质量复核质效。严格执行《审计报告集中审阅办法（试行）》（章审字〔2025〕5 号），对拟出具的审计报告全面落实三轮集中审阅，通过多维度校验、多层级把关，精准破解审计报告质量短板，切实提升报告的严谨性、规范性、建设性。
此问题已整改完成。
5.关于落实审计整改效能不足的问题
对审计整改工作重视程度欠缺，人员配置无法满足实际需求，导致整改跟踪机制松散。针对分阶段整改类问题，未明确各阶段目标任务与时间节点，整改工作缺乏计划性；持续整改类问题，季度报告制度执行不到位，长效反馈渠道不畅，部分整改报告更新滞后，致使诸多问题长期积压，未得到实质性解决。
整改措施及完成情况：11月7日召开区委审计委员会议，审议并通过了《济南市章丘区审计整改管理办法》（章审委发〔2025〕3 号），围绕整改责任界定、流程规范、监督考核等关键内容，为审计整改工作提供了明确的制度遵循。在内部业务流程管理上，优化了审计整改工作体系，通过明确责任分工、细化管理流程、强化部门协同，推动整改工作从“粗放式”向“精细化”转变。升级完善审计整改信息化管理平台，对分阶段整改问题逐一明确各阶段具体目标、任务分解、时间节点及验收标准，确保整改任务有序推进；对持续整改问题严格执季度报告制度，实现整改信息实时传递、问题反馈高效及时。9月16日组织召开区委审计委员会成员单位联络员会议，在会上就审计整改问题与两办督查室、纪检监察、组织人事、财政等部门进行深度统筹协调，审计整改工作推进力度进一步增强。
此问题已整改完成。
6.关于制定的内部管理制度照搬照抄的问题
章审字〔2023〕21号《济南市章丘区审计局关于印发〈财务工作交接制度〉等15项制度的通知》中，内部会计管理制度存在直接照搬某学校制度规定的现象，未结合审计局实际工作需求进行修改完善，制度适用性和针对性缺失。
整改措施及完成情况：由办公室牵头对内部会计管理开展调研论证，修订《济南市章丘区审计局内部会计管理制度》（章审字〔2025〕14号），2023年印发的《济南市章丘区审计局关于印发〈财务工作交接制度〉等15项制度的通知》的《内部会计管理制度》同时废止。由办公室（法规科）牵头组织对全局现行规章制度开展了“回头看”规范行动，修订更新制度文件3项，印发《济南市章丘区审计局公文审核校对管理办法》（章审字〔2025〕13号），严格规范公文处理全流程，从源头上保障制度文件的科学性、严谨性。
此问题已整改完成。
7.关于执行制度打折扣的问题
对《济南市章丘区审计局兼职审理员制度》（章审字〔2024〕2号）落实不到位，在“精心挑选各科室业务骨干担任兼职审理员，履行二级复核、交叉检查职责，夯实审计质量”的关键要求上存在差距，未能充分发挥制度设计效能。
整改措施及完成情况：修订《济南市章丘区审计局兼职审理员制度》（章审字〔2025〕15号），对兼职审理员主要职责进行细化完善。对兼职审理员队伍进行调整优化，从各科室遴选政治素质过硬、业务能力突出的骨干人员担任兼职审理员。建立定期培训交流机制，结合“审计大讲堂”等活动时机，定期组织兼职审理员开展业务培训与经验分享活动，切实提升其审理业务能力，为审计质量把关提供有力支撑。截至目前，已组织全局兼职审理员开展专题业务培训2次、案例经验分享会4次，有效提升业务把关能力和风险防范意识。
此问题已整改完成。
8.关于对工作总结敷衍应付的问题
2023年、2024年审计局工作总结中“存在问题及下一步工作打算”部分内容完全雷同，未能根据年度实际情况深入分析问题、科学谋划工作。
整改措施及完成情况：明确总结起草硬性要求，单位年度工作总结必须紧密结合年度总结会议及当年审计工作实际，深入查摆具体问题、深刻剖析根源症结，同时对标新形势新要求，提出兼具针对性、可操作性与前瞻性的工作思路及具体举措，从根本上杜绝内容雷同、空泛应付的现象。严格执行“三级审核”机制，总结起草后，由办公室负责人初审，重点对总结材料的真实性、准确性及内容深度、针对性从严把关；分管领导复审，聚焦问题查摆、主责主业、工作打算，逐项提出修改意见；主要领导终审，着重审阅年度工作特点、问题剖析深度、工作谋划方向，三审修订后定稿印发。
此问题已整改完成。
（二）关于聚焦群众身边不正之风和腐败问题方面问题
9.关于费用报销审核不严格的问题
财务审核缺位。抽查发现部分费用报销单无财务人员审核签字，不符合财务报销的流程。
整改措施及完成情况：修订《济南市章丘区审计局财务管理制度》（章审字〔2025〕14号），原《财务报销管理办法》随即废止。制度明确所有费用报销单据需由经办人、证明人、科室负责人签字，经财务人员对票据合法性、真实性、完整性进行严格审核并签字确认后，方可进入审批程序，无财务审核签字的单据一律退回。每季度开展财务报销专项检查，及时纠治报销中的不规范问题。
此问题已整改完成。
10.关于工会经费管理不规范的问题
未按规定单独设立工会经费银行专用账户，经费支出未落实工会主席“一支笔”审批制度。
整改措施及完成情况：按规定程序向区总工会申请并设立独立的工会经费银行专用账户，实现工会经费收支两条线管理。按流程选举了新任工会主席，严格执行工会主席“一支笔”审批制度，所有工会经费支出均由工会主席审批签字。建立工会经费收支定期公开机制，定期向全体会员公开经费收支情况，主动接受会员监督。对前期工会经费管理中的不规范问题进行全面梳理，并完成针对性整改，切实推动工会经费管理合规化、透明化。
此问题已整改完成。
（三）关于聚焦基层党组织和党员队伍建设方面问题
11.关于执行“三重一大”制度有漏洞的问题
《济南市章丘区审计局关于印发〈财务工作交接制度〉等15项制度的通知》（章审字〔2023〕21号）中关于“三重一大”制度对大额度资金没有明确标准。
整改措施及完成情况：在新修订的《济南市章丘区审计局财务管理制度》（章审字〔2025〕14号）中进行明确，“金额在5000元以上的重大事项需经局党组会研究决定”。该修订后的制度已印发全局贯彻落实。
此问题已整改完成。
12.关于部分大额资金使用未经党组会研究表决的问题
支付2024年11月4号凭证“计算机职工中级培训费”5.13万元，无法提供党组会研究记录。
整改措施及完成情况：严格执行修订后的“三重一大” 决策制度，所有金额在5000元以上的重大事项，均按规定程序提交党组会集体研究讨论、表决，并形成包含议题、讨论过程、表决结果等要素的完整规范会议记录。针对“计算机职工中级培训费”5.13 万元等未经党组会研究的大额支出问题，已对相关责任人开展严肃批评教育，同时建立长效监督机制，确保今后工作中坚决杜绝此类问题再次发生。
此问题已整改完成。
13.关于落实党的活动制度不够规范的问题
党建工作没有专职党务人员，多由借调人员兼任，造成部分党建档案保存不完整。
整改措施及完成情况：已配备由政治素质过硬、责任心强的在编公务员固定负责党建工作，对该同志进行业务培训，有效保障党建工作连续性与工作规范性。
此问题已整改完成。
14.关于“三会一课”记录不完整的问题
党员大会、支委会会议、党小组会会议记录不规范、不全面，时间、地点、参会人员签到等出现缺失。
整改措施及完成情况：已完成相应“三会一课”会议记录的修改完善，同时进一步明确“三会一课”会议记录统一格式与要求，对会议时间、地点、主持人、记录人、应到及实到党员名单、会议议题、讨论发言要点等核心要素填写进行详细规范。确定党支部组织委员为会议记录质量第一责任人，支部书记定期检查审阅会议记录本，确保记录质量。此外，已将党务工作专题培训纳入年度计划，每年组织1-2次专题培训，切实提升党务工作人员业务能力。
此问题已整改完成。
15.关于构建的人才结构难以匹配审计新需求的问题
一线审计业务人员共14人，专业构成以会计和审计为主，金融、计算机、工程审计等新兴领域专业人才匮乏。随着审计业务范围不断拓展，现有人员结构已无法适应新形势下的多样化任务需求，复合型审计人才短缺，制约审计工作高质量发展。
整改措施及完成情况：2025年11月7日召开区委审计委员会议，审议并通过了《加快建设高素质专业化审计干部队伍建设三年行动计划（2026-2028）》（章审委发〔2025〕4号），明确金融、计算机、工程审计等重点紧缺领域的人才需求方向与具体目标，结合绩效考核，配套出台激励措施，鼓励现有干部通过在职学习、考取专业资格证书等方式实现能力转型提升。在事业单位招聘工作单列招聘计划或设置专业条件，定向招录金融、计算机、土木工程管理等相关专业人才，为审计队伍补充紧缺专业力量。截至目前，1名审计干部通过审计师（中级）考试，2名审计干部通过审计师（高级）考试；在全市审计业务专项技能竞赛中分获团队一等奖，2名干部在全区“青春出彩”竞赛中分获二、三等奖；2027年度事业单位公开招聘工作已纳入计划。
此问题已整改完成。
16.关于专业知识培训体系不健全的问题
审计人员专业知识学习缺乏长效、系统且专业的培训机制，知识更新滞后。在审计工作不断创新发展的背景下，难以通过持续学习提升业务能力，无法及时掌握新技术、新方法，影响审计工作质效。
整改措施及完成情况：在《加快建设高素质专业化审计干部队伍建设三年行动计划（2026-2028）》（章审委发〔2025〕4号）中，同步建立审计人员专业知识学习培训长效机制，为干部能力提升提供制度保障。加大审计新法规、新技术、新方法的培训力度，11月3日至7日，组织业务骨干赴南京审计大学参加审计监督能力提升培训班，系统学习审计监督领域的创新理论与先进方法，助力审计干部打破知识壁垒、更新知识结构。先期筹划11月下旬赴全国区县级先进审计机关学习交流活动，瞄准次年度优秀审计项目争创目标，赴获奖单位学习先进经验做法，助力干部拓宽工作视野，找准努力方向。
此问题已整改完成。
（四）关于聚焦巡察整改和成果方面问题
17.关于“工作作风不实”的问题需要进一步整改的问题
整改措施及完成情况：召开局党组会议，对“工作作风不够严谨细致”问题进行再反思、再剖析，深挖问题根源，从思想层面找差距、从制度层面补短板，进一步细化实化整改举措，确保整改见人见事、见底见效。制定《关于深化“工作作风不够严谨细致”问题整改落实任务清单》，制定具体整改措施5条，明确责任领导、牵头科室、完成时限，确保任务到岗、责任到人、措施到位。将作风建设纳入局党组理论学习中心组和支部“三会一课”重点内容。已开展作风建设专题会、谈心谈话等工作，推动干部从思想源头端正工作态度、树牢严谨意识。
此问题已整改完成。
三、今后整改工作打算
局党组将持续深入抓好后续整改工作，不断巩固扩大巡察成果，着力在推动建章立制、构建长效机制上下功夫，把巡察整改转化为改进作风、推动工作的强大动力和实际行动，推进审计工作再上新台阶。
（一）强化政治引领，持续深化整改思想认识。始终把政治建设摆在首位，将巡察整改作为践行政治责任、强化使命担当的重要抓手，定期召开党组会议专题研究整改后续工作，把整改要求融入审计工作各领域各环节。持续加强理想信念教育和宗旨意识教育，引导全体党员干部深刻认识巡察整改的长期性、艰巨性，坚决杜绝“过关思想”和“松劲心态”，以高度的政治自觉推动整改成果落地见效。
（二）健全长效机制，巩固拓展整改工作成效。针对巡察整改中形成的好经验、好做法，及时总结提炼并上升为制度规范，对已完成整改的问题定期开展“回头看”，预防问题反弹风险，确保整改成果不打折扣。优化制度迭代，结合审计工作新形势新要求，持续修订完善内部管理制度、审计质量控制办法、意识形态工作责任制等相关文件，确保制度的适用性、针对性和可操作性。
（三）聚焦主责主业，推动整改与业务深度融合。坚持把巡察整改与履行审计监督职能紧密结合，以整改促提升、以提升强履职。围绕审计质量提升，深化全流程审计质量控制体系建设，充分发挥兼职审理员队伍作用，严格执行审计报告“三轮集中审阅”制度，推动审计工作从“数量规模型”向“质量效益型”转变。围绕审计整改效能提升，升级完善审计整改信息化管理平台，强化分阶段整改和持续整改问题的动态跟踪，推动审计发现问题“件件有回音、事事有着落”，切实发挥审计“治已病、防未病”的职能作用。
（四）狠抓作风建设，营造风清气正的政治生态。坚持“严真细实快”的工作作风，强化日常监督，由办公室牵头联合相关科室，通过定期检查、随机抽查、专项督查等方式，加强对制度执行、工作落实、作风建设等情况的监督检查，对苗头性、倾向性问题及时提醒纠正。严肃追责问责，对整改不力、敷衍应付、问题反弹回潮的，坚决严肃追究相关责任人责任，形成有力震慑。弘扬优良作风，将深入贯彻中央八项规定精神学习教育推深走实，常态化开展作风问题警示教育，引导全体党员干部树立正确的权力观、政绩观，以过硬作风锻造忠诚干净担当的审计铁军，为章丘区经济社会高质量发展提供坚强审计保障。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话83212231；邮政信箱：济南市章丘区双山街道府前大道287号龙泉大厦2029室；电子邮箱zqqsjj@jn.shandong.cn。
附件：关于深化“工作作风不够严谨细致”问题整改落实任务清单
中共济南市章丘区审计局党组
2026年3月13日
关闭
打印